Содержание
Открытие депозитного счёта в банке
Частные лица и бизнес размещают в банках свободные денежные средства с одной целью –получить доход в виде процентов и накопить определенную сумму. Но вклады граждан отличаются от тех, которые оформляют организации и индивидуальные предприниматели. Рассказываем, что такое банковский депозит, каким бывает, от чего зависят условия и как его открыть.
Депозиты – что это такое
Депозиты – это специальные счета, на которых компания размещает свободные средства в рублях или валюте, а банк выплачивает за пользование средствами проценты. Для бизнеса такой вариант распоряжения свободными денежными средствами является надежным способом инвестирования без особых рисков. При условии, что выбран стабильный банк.
Как работает депозит
К примеру, 16.08.2021 года на счет организации поступило 20 млн. руб. Перечислить их клиенту нужно 20.10.2021. Если разместить на 2 месяца деньги на депозите, можно заработать на процентах.
Депозитный счет работает не так, как расчетный. Нельзя зачислять на депозит деньги для того, чтобы напрямую расплачиваться с контрагентами, персоналом, бюджетом, внебюджетными фондами и другими лицами. Делать перечисления можно только в свой адрес. Такое требование прописано в статье 834 ГК РФ. Проценты могут начисляться юридическому лицу на расчетный счет или на счет депозита ежемесячно либо в конце срока действия. Все условия определяются в договоре.
Как выбрать подходящий депозит
Условия по депозитам могут существенно различаться в зависимости от ставки, суммы, срока, возможностей снятия и пополнения, способа начисления и выплаты процентов. Для клиентов, которые уже открыли расчетный счет в банке, давно сотрудничают и имеют стабильные обороты по счету, как правило, предлагаются индивидуальные условия по депозитам.
Срок депозита
Возможности управления
В условиях депозитного договора прописываются возможности пополнения счета, частичного снятия средств, досрочного закрытия. По некоторым депозитам банк разрешает вносить деньги или снимать их без потери процентов до неснижаемого остатка. Если иное не прописано в договоре, то его расторжение раньше срока, как правило, ведет к пересчету процентов по минимальной ставке с потерей начисленного ранее дохода.
Как открыть депозит в банке
Для открытия депозитного счета юридическому лицу нужно выбрать банк с подходящими условиями сотрудничества и заключить договор. Это может быть банк, где у компании уже есть основной расчетный счет, или другой. Оценивая условия размещения средств, в первую очередь нужно обращать внимание на следующие моменты:
Возможность изменения банком в одностороннем порядке ставки по вкладу
Минимальная и максимальная сумма депозита
Начало и окончание срока действия депозита
Наличие скрытых комиссий за открытие, обслуживание счета (снятие, перевод, зачисление средств) и т.д.
Условия досрочного закрытия вклада, особенно, отражение в условиях ставки до востребования
Порядок выплаты процентов
Возможность пролонгации договора
Необходимые документы:
Свидетельство о регистрации юридического лица в налоговом органе
Свидетельство о постановке юридического лица на учет (о присвоении ИНН)
Выписка из ЕГРЮЛ (ЕГРИП)
Карточка с образцами подписей и оттиском печати
Приказ о назначении лиц, указанных в карточке
Паспорта или другие документы об удостоверении личностей лиц, которые получат доступ к депозиту
Заявление на открытие депозита
Договор банковского депозита
Свидетельство о регистрации предпринимателя – для ИП
Решение уполномоченного органа юридического лица об открытии депозита (для некоторых организаций)
Другие документы по запросу банка
Заключение договора
Для заключения договора в банк необходимо обратиться лично руководителю предприятия или доверенному лицу. Во втором случае потребуется предоставить доверенность о праве совершения необходимых действий. Если юридическое лицо открывает депозит в том банке, где обслуживается, перечень документов будет короче, поскольку их часть уже была предоставлена ранее.
После подачи клиентом всех документов и проверки сведений подписывается договор банковского вклада (депозита). Перед заключением нужно внимательно изучить все условия, особенно те, что касаются обязанностей сторон и ограничений. Договор подписывается после согласования всех пунктов. Одновременно или в течение короткого срока с момента подписания клиент вносит деньги для открытия одного или нескольких депозитных счетов на разные сроки и суммы. С момента внесения денег договор признается заключенным (п. 2 статьи 433 ГК РФ).
Сейчас многие банки дают своим клиентам возможность открывать депозиты онлайн. В этом случае заявление подается через интернет дистанционно, а документ заверяется электронной подписью.
Налогообложение процентов
Депозитные вклады юридических лиц относятся к финансовым вложениям. А проценты по ним компаниям на ОСНО необходимо отражать во внереализационных доходах предприятия (п. 6 статьи 250 НК РФ) по состоянию на следующую дату:
При ведении учета по методу начисления – в последний день месяца или на дату прекращения действия вклада
При кассовом методе – в день поступления денег на банковский счет
В налоговую базу по НДС проценты не включаются. При ведении деятельности на УСН в составе доходов проценты учитываются на дату их фактического поступления в кассу или на счет.
Возможные риски
Основной риск, с которым может столкнуться бизнес при размещении средств в банках – это ограничения по страхованию депозитов юридических лиц. Если у банка отзывается лицензия или кредитное учреждение ликвидируется, вернуть деньги может быть сложно. По Закону № 177-ФЗ от 23.12.2003 года осуществляется страхование вкладов:
Малых предприятий (сведения включены в реестр МСП)
НКО определенных форм (сведения включены в ЕГРЮЛ)
НКО-исполнителей общественно полезных услуг согласно требованиям № 7-ФЗ
Начиная с 2019 года, депозитные счета упомянутых выше юридических лиц защищены на сумму до 1,4 млн. руб. Выплатами занимается Агентство по страхованию вкладов.
Что такое банковский депозит? Как открыть вклад и заработать деньги?
196250
Что такое банковский депозит?
Депозит — это хранение ваших сбережений в банке под процент.
По определению НБУ, депозит или вклад — это соглашение, где одна сторона (банк), которая принимает поступившую от другой стороны (вкладчика) или поступившую для нее определенные денежные средства (вклад), обязуется возвратить всю сумму вклада и выплатить проценты на нее или доход в другой форме на условиях и в порядке, установленных договором. Само слово «депозит» происходит от лат. depositum — передан на хранение.
Чем отличается депозит от вклада?
Вклад и депозит — в чём же разница? В том, что вклад — это хранение денежных средств и извлечение выгодной прибыли. В то время, как депозит — это хранение не только денег, но и ценных вещей, акций, металлов, важных документов.
Что такое процентная ставка?
Процентная ставка по вкладам — это процент, который банк обязан уплачивать своим клиентам за возможность пользоваться денежными средствами, которые размещаются на депозитном счете.
При этом, доход банка — это разница между размещением финансовых средств и вовлечение новых клиентов.
Какой выбрать депозит?
Для начала нужно ознакомиться с видами депозитов.
Они бывают двух видов: срочные и вклады до востребования.
- Срочные вклады — это депозиты/вклады положенные под проценты, которые вносятся на определенный срок хранения, который полностью изымается по истечении заданного срока. Этот вид депозита менее ликвидный, но при этом он приносит более высокий процентный доход.
- Вклады до востребования — это депозит без точного указанного срока хранения. Он возвращается по первому требованию клиента. Как правило, для такого вида депозита начисление процента по ставке ниже, чем при срочном вкладе.
При этом срочные вклады делятся на еще несколько подгрупп:
- Накопительный (возможно пополнять депозит на протяжении всего срок хранения).
- Сберегательный (самый обычный вид срочного вклада, по условиям нельзя пополнять или снимать любые суммы).
- Расчетный (универсальный вклад, в котором возможно контролировать и проводить любые операции по пополнению и снятию сумм).
Главным при выборе депозита является его процентная ставка (как правильно рассчитывается на год). От этого процента зависит степень вознаграждение клиента-вкладчика. Размер ставки зависит от множества сопутствующих факторов.
Один из первых — срок хранения депозита. Чем меньше срок, тем меньше доход от инвестиций. Правда иногда банки всё же проводят специальные акции. Срок определяет долгосрочные эти депозиты или краткосрочные. Краткосрочные позволяют хранить сбережения от 1 до 9 месяцев. В то время, как долгосрочные обычно предполагают нахождение вложений в банке на срок от 1 года и дольше. Некоторые банки оставляют за собой право устанавливать и фиксировать несколько процентных ставок по определенному вкладу. Такое часто встречается у депозитов с возможностью пополнения. Банк может устанавливать ставку для первоначального взноса и далее ставку для последующих пополнений, в зависимости от последнего взноса до окончания срока хранения.
Проценты по депозитам можно получать в разное время. Кому-то нравится еженедельно или же ежеквартально получать эти проценты. Кто-то захочет получать эти проценты раз в полгода. Вкладчик может получать доход от депозита авансом (тогда, когда откроет депозита) или когда депозитный срок истечет. При втором варианте выгоднее будет выбрать вклад с капитализацией процентов т.е. ежемесячно аккумулированные проценты будут постепенно прибавляться к сумме депозита и уже впоследствии начисление процентов происходит учитывается с ранее капитализированный процентов.
Банки фиксируют минимальную сумму по каждому виду вклада. Обычно эта минимальная сумма колеблется между 100 гривнами (евро, долларом США) и может достигать несколько тысяч. При этом, в некоторых видах вкладов предусматривается возможность изменения первоначальная сумма для частичного снятия денег или пополнения счета.
Стоит понимать, что очень многое зависит от валюты вложения.
Что такое валютный депозит?
Диверсификация денежных средств обычно осуществляется в рамках трех главных валют: гривна, евро, доллар США. Сегодня наиболее распространенной валютой для хранения денег на депозите считается гривна, так как процентные ставки по этой валюте выше и от того валютный депозит в гривнах более привлекательный в глазах вкладчика.
Если сомневаетесь в какой валюте хранить деньги на депозите, то финансисты рекомендуют исходить из того, в какой валюте вкладчик изначально хочу положить деньги на депозит, а также стоит обращать внимание на то, в какой валюте вкладчику нужны будут деньги по окончанию депозитного договора. Проще говоря, если нет нужды переходить с одной валюты на другую, то лучше и не делать этого, так как вы можете столкнуться с дополнительными конверсиями при проведении определенных операций. А это, в свою очередь, снижает вашу депозитную доходность.
Что такое отрицательная ставка по депозитам?
Иногда не банк платит проценты, а вкладчик платит банку за хранение его денег. Это называется отрицательная ставка по депозиту. Такое может происходить в случае, когда на банковских счетах есть большие суммы денежных средств, а бизнес и экономика в целом требует приток финансов, что удержаться на плаву.
Что проверить в депозитном договоре?
Когда вы уже разобрались с терминами и общим процессом и готовы положить деньги на депозит, то стоит проверить все пункты депозитного договора:
- совпадает ли число процентов с ранее оговоренными с сотрудником банка;
- даты: начало и окончание депозитного счета;
- убедитесь также в том, что банк не занимается взиманием комиссионных за то, чтобы открыть депозитный счета. Если же взимает, то задайте вопросы о том, как это отразится на вашем депозитном счете, когда срок вклада будет истекать. При проведении ряда операция (снятие наличных средств, безналичный перевод, зачисление безналичных) банк может удержать комиссию по утвержденным тарифам. Нужно внимательно перечитывать договор и смотреть другие дополнительные документы. Поэтому лучше всего подробно поинтересуйтесь у сотрудника банка какие комиссионные вы будете выплачивать.
Стоит ли открывать депозитный счет?
“Уберечь свои деньги стоит больших трудов, чем добыть их” (Мишель де Монтень).
Поэтому делая свой выбор в пользу депозита вы сможете сохранить свои деньги. Особенно актуально для людей, которые хотят правильно научиться откладывать деньги.
Просто нужно ответственно и тщательно взвешивать все плюсы и минусы, и выбирать правильный банк. Как его выбрать и на что обращать особое внимание при выборе вы узнаете в следующей статье.
Источник https://www.vlbb.ru/o-banke/vazhno-znat/depozity-yuridicheskikh-lits/
Источник https://www.universalbank.com.ua/ru/blog/sho-take-bankivskij-depozit-yak-vidkriti-vklad-i-zarobiti-groshi
Источник
Источник
