Как понять, что советник устарел ?

Я часто слышу от новичков вопросы о том, зачем вообще нужен форвард тест при оптимизации, как оценивать полученные при тестировании и оптимизации результаты, как сравнивать результаты тестов и работы советников реал-тайм.

И самый главный вопрос: “Как понять что советник устарел, перестал работать как должен, и его пора снимать со счета ?”

Именно на эти вопросы я сегодня и постараюсь ответить.

Бэктесты и реальная торговля

На практике часто случается так, что система, показавшая хорошие результаты при бэк-тестинге, не способна приносить прибыль в реальной торговле. Это связано с особенностями бэк-тестинга, проводящегося на исторических данных, к которым система адаптируется в результате оптимизации.

Программы бэк-тестинга не учитывают некоторых факторов, влияющих на успешность торговли, например, степень ликвидности инструмента или конкуренцию со стороны других участников торгов. Тест не позволяет учесть возможные технические сложности, которые (если оставить в стороне вопрос скорости исполнения заявок) наиболее важны для высокочастотного трейдинга, сводятся к недостаткам связи, сбоям в работе брокеров и самой биржи. Недостатки бэк-тестинга полезно учесть, чтобы трезво оценивать возможности своей системы.

Одним из этапов тестирования системы является ее оптимизация, в процессе которой робот адаптируется к историческим данным, чтобы добиться лучшего результата. Меняя значения различных параметров алгоритма, практически любую торговую систему можно заставить показывать плюс на заранее известном отрезке ценовой истории. При этом имеет значение количество используемых параметров: простую систему, использующую небольшое число переменных, оптимизировать сложнее, с введением же каждого дополнительного условия и параметра торговый результат можно улучшить. Однако растущая теоретическая доходность не говорит о том, что система становится лучше. Робот просто лучше подгоняется под исторические данные. Усложняя систему, можно добиться того, что на открытой истории она заработает на всех возможностях, но на рынке будет приносить лишь убытки.

Апофеозом усложнения торговых систем являются нейронные сети, которые имеют очень много параметров. Основанный на нейронной сети робот, запомнив большой объем информации, может настолько адаптироваться к историческим данным, что будет просто использовать их в будущем. Поэтому, особенно если речь идет о сложных системах с большим количеством коэффициентов, к процессу оптимизации нужно относиться осторожно.

Хорошая система должна показывать хоть какой-то положительный результат и без оптимизации, если же вся доходность достигается только за ее счет, то у роботописателя есть повод задуматься. В процессе оптимизации, на мой взгляд, не всегда стоит останавливаться на коэффициентах системы, при которых в течение бэк-тестинга достигается лучшая доходность. Если значение параметра очень близко к краю положительного диапазона (например, 7 при положительных результатах от 5 до 20), то имеет смысл сместить значение параметра ближе к середине.

Форвард-тесты

Что такое форвардный тест? Это тестирование параметров системы, полученное при оптимизации, на другой, отличной от оптимизационной, исторической выборке данных. Если объяснять на пальцах, то сначала мы подгоняем наши настройки под кусок истории, находя несколько лучших наборов (это и называется оптимизацией), а затем проверяем на более позднем куске истории, годятся ли все еще эти настройки или они уже не актуальны и советник с ними начал сливать. Многие новички пренебрегают форвард-тестированием. Надеюсь, я объяснил вам, почему пренебрегать этим не стоит.

Лучший набор параметров на определенном куске истории не обязательно должен быть лучшем на более позднем куске – все может успеть сто раз измениться. И, думаю, лишний раз перед установкой советника на реал перестраховаться и проверить работоспособность параметров все же не помешает, даже если вы сын арабского шейха и вместо салфеток используете доллары.

В отличие от устоявшихся соображений, форвард тест — это не обязательно проведение проверки в тестере стратегий. Форвард можно проводить и в режиме онлайн на демо или маленьком реальном счете. У такого подхода есть и плюсы, и минусы. Основной минус состоит в том, что подобное тестирование занимает очень много времени. Плюсом же может служить то, что в данном случае показания теста максимально приближены к реальным показателям (по сути это и есть реальные показатели). То есть вы точно увидите, как ведет себя стратегия у этого брокера на данном типе счета.

Вообще же у форвард-теста целых три основные цели, а не одна. Первые две имеют важное значение для соблюдения технологии тестирования. Последняя же предоставляет важную и уникальную информацию об ожиданиях прибыли и риска для будущей торговли на реальных счетах.

Итак, основная цель теста – понять, реальны ли получившиеся при оптимизации результаты. Дело в том, что торговая система, разработанная правильно, должна приносить прибыль не только на участке оптимизации, а и впоследствии (на периоде форварда и в реальном времени). Но так случается не всегда – некоторые торговые системы просто не могут пройти форвард-тест, начиная лить сразу после периода оптимизации. Такие системы просто изначально неработоспособны, сколько ни старайся оптимизировать их параметры. Отсюда правило – если вы собираетесь использовать систему в реальной торговле, она просто обязана пройти форвард тестирование.

Вторая цель теста – избежать переоптимизации параметров системы. Довольно часто при несоблюдении технологии оптимизации даже хорошая система может быть переоптимизирована. Случиться подобное может из-за наличия слишком большого количества правил и фильтров, чрезмерного количества оптимизируемых параметров или же слишком мелкого шага для оптимизации.

Форвардный тест дает меру эффективности, называемую форвардным показателем эффективности, который сравнивает годовую норму прибыли на форвард периоде с нормой прибыли, получившейся при оптимизации. Легко определить переоптимизацию параметров именно исходя из сравнения годовых норм прибылей – если они сильно отличаются, вы имеете дело с переоптимизацией.

И тут мы подходим к третьей цели форвард тестирования – измерению прибыльности и риска системы для определения инвестиционных ожиданий. Идеально разработанная и оптимизированная система будет иметь на форвард периоде и при последующей торговле аналогичные показатели прибыли и рисков, что и на периоде оптимизации. Если норма прибыли на форвард тесте значительно отличается от прибыли на форварде или в реальном времени, такие настройки не годятся. Надеюсь, теперь у вас не осталось вопросов о целесообразности проведения форвард-тестирования.

Тесты на демо и тесты на реальных счетах

Многие пробуют тестировать советники на демо счетах. Довольно часто можно услышать: «погоняю-ка я этот советник на демке». Если вы действительно собираетесь использовать тот или иной советник на реальных счетах, так делать не стоит.

Во-первых, на демо счетах нет проблем с исполнением. Большинство брокеров настраивают свои демо сервера таким образом, чтобы трейдер не испытывал проблем с проскальзываниями и реквотами. В итоге нередко бывает так, что робот отлично работает на демо, а при установке на реальный счет начинает терять деньги.

Во-вторых, довольно часто на демо аккаунты брокер предоставляет «лучший спред». При открытии демо счета вы, скорее всего, будете получать котировки с минимально возможным для данного брокера спредом. Таким образом, влияние этого фактора очень сильно может повлиять на представления об общей доходности советника.

И в-третьих, работая с демо счетами, вы не испытываете психологического давления. Этот фактор также положительно сказывается на доходности счета.

Поэтому лучше всего тестировать советники на небольших реальных счетах – достаточно 100-200 долларов в большинстве случаев. К тому многие брокеры сейчас предоставляют центовые счета. И все же, в идеале, стоит стараться тестировать советники именно на тех серверах, на которых вы собираетесь впоследствии торговать.

Основные показатели торговых систем

Сейчас мы разберем основные показатели торговых систем, подумаем, стоит ли обращать внимание на те или иные показатели и насколько они важны.

Максимальная просадка

Ведение любого бизнеса требует затрат. Форекс – такой же бизнес, как и все остальные и затраты на торговую прибыль определяются тут риском и маржей.

Максимальная просадка – величина самого глубокого понижения кривой доходности торгового счета, прежде чем она достигнет нового максимума. Психологически очень тяжело выдерживать большие просадки в реальной торговле. При отборе сетов я обычно не рассматриваю результаты с просадкой более 15-20%. При расчете мани менеджмента я стараюсь достичь максимальной просадки по одной паре не более 10-15%. При работе с крупными суммами рекомендуется максимально допустимая просадка по счету не более 5%. Судите сами, насколько приятно за пару месяцев просадить десятимиллионный счет на 20%. Не у каждого нервы настолько крепки и порой возникают сомнения в используемой торговой системе. Чем выше максимальная просадка, тем выше психологическое давление, испытываемое трейдером.

Трейдинг нужен для того, чтобы делать деньги. Серия проигрышных сделок бьет по эго трейдера, выбивая из колеи и вынуждая его принимать необдуманные решения. Это, конечно же, больше касается ручной торговли, но все же и при торговле роботами алготрейдеры следят за состоянием их счетов, так что полностью избавиться от психологического фактора в алготрейдинге все же не получится (хотя влияние этого фактора и сильно нивелируется за счет снятия необходимости трейдером принимать торговые решения). И все же, если трейдер психологически не готов к принятию подобных просадок, лучше заранее, еще на берегу, определить приемлемые рамки, подстроив нужным образом лотность советника.

Требуемый капитал

Требуемый капитал – минимальное количество денег для торговли советником. Зная максимальную просадку и настроив должным образом мани менеджмент, мы можем определить сумму минимальных инвестиций для торговли советником. Наша задача – выделить такое количество денег, чтобы при настроенном мани менеджменте мы могли бы достаточно спокойно, без лишних нервов, выдержать, как минимум, 1.5 максимальных просадки. Некоторые профессиональные трейдеры страхуются, принимая 3 максимальные просадки.

Количество сделок

Каждый тип торговой системы имеет свое достоверное количество сделок. Для внутридневной торговли это, как правило, от 200 до нескольких тысяч сделок в год. Для торговли на Д1 количество сделок в год может достигать всего 10. В любом случае стоит помнить, что чем сделок в статистике больше, тем результат считается более достоверным. Как правило, минимальным количеством сделок для оценки параметров системы считается сто.

Средняя прибыль на сделку

При разработке торговой системы очень важно обращать внимание на этот показатель. Чем выше средняя прибыль на сделку, тем лучше. Иногда случается так, что на тестах при торговле лотом 0.1 система дает 3-5 долларов прибыли на сделку. Оценив все остальные параметры, трейдер принимает решение ставить систему на реальный счет. Спустя некоторое время выясняется, что система теряет деньги.

При оценке статистики реального счета оказывается, что средняя прибыль на сделку находится в отрицательной зоне. Как же так получилось? Просто тестирование проводилось при спреде два пункта и без учета реальности. А реальный спред оказался на 3 пункта больше запланированного и в итоге от средней прибыли на сделку осталось только 2 доллара. А еще забыли учесть проскальзывания, которые «съели» еще два пункта. Плюс комиссия, про которую вообще забыли. И в итоге средняя прибыль составила минус один доллар.

Средняя прибыль на сделку – важный параметр и, чтобы судорожно не искать брокера, на котором «это» будет работать в плюс, стоит при тестировании ориентироваться на значения никак не ниже 10 пунктов (10 долларов на сделку при лоте 0.1), а лучше – больше.

Процент выигрышных сделок

Я об этом уже много писал, но еще раз повторюсь. Многие профессионалы работают с процентом прибыльных сделок 50, 40 и даже меньше. Но это психологически очень тяжело и не каждый может выдержать такую торговлю. Как правило, низкий процент (ниже 50%) объясняется высоким соотношением размера средней прибыльной сделки к средней убыточной – от 3 к 1 и выше. Такой баланс характерен для долгосрочных трендовых торговых систем. Для скальперских и систем внутри дня, как правило, характерно значение в 60-70 процентов и даже выше, но прибыль к убытку там, обычно, не выше 1 к 1. Зато такие системы уже более комфортно торгуются, а их кривые доходности выглядят более плавными. Тем не менее, найти такую систему, при этом обладающую стабильностью, крайне нелегко – подчас торговать с процентом прибыльных сделок меньше 50% оказывается менее затратным по времени.

Оценка прибыли

После того, как вы сравнили среднюю годовую прибыль торговой системы с другими используемыми вами инвестиционными инструментами и приняли решение о целесообразности применения системы в этом ключе, настало время оценить ТС относительно риска и требуемого капитала. Годовая прибыль в 100К $ – это круто, но если для ее получения требуется 2 миллиона на депозите, это всего лишь 5% годовых, уже не так круто. При этом если максимальная просадка равна 25%, что соответствует 500К $ или отношению доходности к риску 1 к 5 – это вообще хуже некуда.

И наоборот, если для той же прибыли требуется 100К при риске 10% или 10К, то отношение доходности к риску уже 10:1. А это уже просто сказочный результат.

Отношение доходность/риск (Risk Adjusted Return – RAR)

Примеры выше наводят на правильную мысль о том, что оценка доходности системы должна проводиться с учетом риска, необходимого для получения этой доходности. Отношение доходности к риску (reward to risk ratio) – как раз такой показатель. Он сравнивает максимальную годовую доходность с максимальной просадкой, которая была допущена.

Например, годовая доходность в 25 000$ при просадке в 5 000$ даст reward to risk ratio, равный 5. Как правило, чем выше это отношение, тем лучше. Многие торговые системы имеют этот показатель от 5 до 10.

Доходность на капитал

Вообще прибыль стоит рассматривать как доходность на инвестицию. Вычисляется она просто — достаточно разделить годовую прибыль на минимальный требуемый капитал.

Вот пример: у нас есть система, которая дает максимальную просадку 10 000$ и годовую прибыль 40 000$. Отношение доходность/риск вполне неплохое, оно равно четырем. К примеру, мы готовы к просадкам 20% и тогда примем просадку на тесте за 10% (двойной запас). Тогда минимальный капитал для торговли у нас будет 100 000$. Вложив 100 000$, мы получим 40 000$ за год или доходность, равную 40% годовых.

Преимущество рассмотрения доходности в годовом выражении заключается в легкости сравнения. Это общепринятый стандарт, который также облегчает сравнение конкретной торговой системы с другими.

Коэффициент полезного действия системы

Этот способ сравнения прибыли различных систем рассматривает прибыль от системы в контексте возможностей текущего рынка. В различные периоды рынки обладают большим или меньшим потенциалом получения прибыли и было бы вполне логично обращать на это внимание при сравнении показателей.

Тут стоит ввести еще одно определение. Потенциальная рыночная прибыль — это та прибыль, которая может быть получена путем покупки каждого дна и продажи каждой вершинки за рассматриваемый отрезок времени (обычно год).

Естественно, ни одна торговая система не способна выжимать из рынка все. Поэтому можно ввести специальный коэффициент — КПД торговой системы. Это КПД того, насколько эффективно система преобразует потенциальные прибыли, предлагаемые рынком в реальные торговые прибыли на счете трейдера. Например, предположим, что чистая прибыль системы равна 25 000$, а потенциальная 300 000$. Тогда КПД системы равен (25/300) = 8,33%. Это вполне хорошая производительность. В среднем, достаточно хорошие торговые стратегии имеют коэффициент от 5% и выше.

Показатель КПД здорово облегчает сравнение систем для различных рынков и в различные периоды. Рынки постоянно меняются и те показатели, что были у системы в прошлом, могут никогда не повториться. При этом коэффициент полезного действия системы является довольно надежным показателем. КПД, остающийся на стабильно высоком уровне год от года, является показателем стабильности и высокого качества торговой системы и говорит о том, что как бы не изменялся рынок, система продолжает извлекать прибыль из него на постоянной и стабильной основе.

Профит фактор

Вместо того, чтобы судить о системе по среднегодовой прибыли, удобнее рассматривать такой параметр, как профит фактор. По сути, этот коэффициент – еще одна из попыток измерить эффективность торговой системы. Профит фактор – это частное от деления совокупной прибыли на совокупные потери. Например, профит фактор, равный 1.5 может говорить о том, что система в среднем на каждые 3 доллара прибыли проигрывает 2 (3/2 = 1.5). Значение выше 1 говорит о том, что система может зарабатывать деньги. Чем этот параметр выше единицы, тем она делает это эффективнее. Желательно не рассматривать системы с профит фактором ниже 1.3 и стремиться в идеале к значению 1.6.

Стабильность торговли

Стабильность торговли — наиболее существенная характеристика торговой системы. Чем более стабильна торговая система во всех отношениях, тем лучше. И наоборот, чем система беспорядочнее и нестабильнее, тем она более опасна и, следовательно, должна вызывать большие сомнения. Согласитесь, когда результаты очень беспорядочны и сложно угадать, получишь ли ты прибыль в этом году в 80% или в последний месяц года система все потеряет и уйдет в минус — не самое лучшее положение вещей. Давайте разберемся, как можно измерить стабильность торговли и какие для этого применяются показатели.

Распределение прибылей и убытков

Равномерность распределения прибылей и убытков в тестовой и форвардной выборке — наиболее важный показатель стабильности. Одна лишь чистая прибыль, которую принесла система, ничего не говорит о ее стабильности. Ведь вся прибыль могла быть получена всего за один месяц в году, тогда как в остальное время система сливала деньги. Именно распределение прибылей и убытков по времени дает хорошее представление о том, насколько сильно вам придется переживать при использовании системы.

Предположим, система на протяжении пяти лет имеет прибыль 50 000$ при просадке 10 000$. Например, так, как показано в таблице:

Год	Прибыль	Просадка
2013	50 000	5 000
2014	30 000	6 000
2015	10 000	7 000
2016	– 15 000	9 000
2017	– 25 000	10 000

Наибольшая прибыль была в самый первый год, наибольший убыток — в последний. К тому же если построить график доходности, мы увидим падающую кривую. Что еще хуже, годовые просадки растут. Данная торговая система процветала в первые два года, после чего она явно сливает капитал вот уже несколько лет.

Или еще один пример:

Год	Прибыль	Просадка
2013	-15 000	5 000
2014	110 000	10 000
2015	-15 000	7 000
2016	-15 000	6 000
2017	-15 000	4 000

Даже при беглом взгляде на таблицу видно, что вся прибыль была получена в 2014 году. Все остальное время система стабильно теряла деньги. Одного только этого уже хватит, чтобы отказаться от такой стратегии.

И третий пример:

Год	Прибыль	Просадка
2013	10 000	7 000
2014	5 000	10 000
2015	10 000	6 000
2016	10 000	5 000
2017	15 000	4 000

Во всех трех примерах итоговая прибыль составила 50 000$ при максимальной просадке 10 000$. Но обратите внимание на равномерность результата в последнем случае. К тому же система показывает приятное повышательное направление и уменьшение просадки. Более того, система имела максимальную просадку в самый отдаленный период работы. Все это говорит о вполне удовлетворительной устойчивости торговой системы.

Вот еще один пример:

Год	Прибыль	Просадка
2013	– 25 000	10 000
2014	– 15 000	9 000
2015	10 000	7 000
2016	30 000	6 000
2017	50 000	5 000

Этот пример — инверсия первого. Такой вариант, несмотря на однозначные улучшения показателей, так же, скорее всего, не годится. Но если есть большое желание все же использовать её в торговле, то в первую очередь необходимо найти ответ на вопрос: почему она так плохо работала раньше и так хорошо работает сейчас? Возможно, это временный фактор и спустя некоторое время после запуска системы он уже исчерпает себя.

Вообще же следует руководствоваться следующим правилом — чем равномернее результаты, тем лучше. Если у прибыльности присутствует тенденция, необходимо, чтобы она была в меру повышательной, а не наоборот. При этом любая тенденция должна быть обоснована.

Распределение сделок

Распределение сделок обычно вычисляется точно так же, как и распределение прибылей и убытков за тот или иной промежуток времени. Чем распределение равномернее, тем, конечно же, лучше.

Лучшая стратегия та, у которой прибыли и убытки распределены равномерно по всему периоду. Но идеальной равномерности вы не добьетесь никогда. Поэтому важно следить хотя бы за тем, чтобы основная прибыль не была получена в результате одной или нескольких серий удачных сделок.

Кстати, серии выигрышных и проигрышных сделок так же должны быть распределены равномерно по всему участку. Чем меньше стандартное отклонение, тем более предсказуем и стабилен результат торговли.

Итак, стабильная торговая система обладает следующими свойствами:

• наиболее равномерное распределение прибылей и убытков;
• наиболее равномерное распределение выигрышей и проигрышей;
• наиболее равномерное распределение серий выигрышей и проигрышей.

Максимальная просадка

Максимальная просадка играет решающую роль в оценке риска торговой системы. Она должна оцениваться относительно других проигрышных серий, генерируемых торговой системой. По определению максимальная просадка — это наибольшая проигрышная серия сделок, но также важно знать, насколько эта серия сделок больше других. Например, если максимальная просадка больше всех остальных периодов просадки всего на 20-40%, это может служить дополнительным свидетельством устойчивости системы.

Если у вас максимальная просадка составляет 300% от средней просадки, то это довольно плохой знак. Если, конечно, подобное не вызвано объективными причинами вроде биржевого обвала или других форс-мажорных событий. Такие события практически невозможно предсказать и часто они приводят к значительным убыткам, поэтому от форс-мажоров стоит попытаться хотя бы защититься. Делается это путем внедрения в стратегии специальных алгоритмов, ограничивающих максимальные убытки.

Наибольшая выигрышная серия

Она должна оцениваться так же, как и наибольшая убыточная серия. Она должна сравниваться со средней выигрышной серией. Кроме того, наибольшая выигрышная серия не должна обеспечивать пропорционально большую долю в общей прибыли стратегии.

Дополнительные статистические инструменты для оценки эффективности торговли

Для оценки эффективности торговли систем часто применяют различные коэффициенты. Они позволяют взглянуть на торговый результат в разрезе тех или иных факторов. Многие из этих коэффициентов уже были рассмотрены, поэтому я приведу лишь краткое их описание. Некоторые рассмотрены еще не были и на них я остановлюсь немного подробнее.

Коэффициент Шарпа

Эффективность инвестиций часто оценивают с точки зрения дисперсии доходов. Одним из таких показателей является коэффициент Шарпа (Sharpe Ratio). Этот коэффициент показывает, как соотносятся среднее арифметическое AHPR, уменьшенное на безрисковую ставку, и стандартное отклонение SD от ряда HPR. Значение безрисковой ставки RFR (Risk Free Rate) обычно принимают равным процентной ставке по доходу на депозит в банке или ставке дохода на казначейские обязательства.

Более подробно познакомиться с этим коэффициентом можно тут.

Прибыль за время удержания сделки (HPR)

В своей книге “Математика управления капиталом” Ральф Винс использует понятие HPR (holding period returns) – прибыль за время удержания сделки. Сделка, которая принесла 10% прибыли, соответствует HPR=1+0.10=1.10. Сделке же, принесшей убыток в 10%, соответствует HPR=1-0. 10=0.90. По-другому значение HPR для сделки можно получить, если разделить значение баланса после закрытия сделки (Balance Close) на значение баланса на момент открытия сделки (Balance Open):

Таким образом, каждой позиции соответствует не только результат сделки в денежном выражении, но и HPR. Это позволяет сравнивать системы вне зависимости от мани менеджмента, применяемого в каждом конкретном случае. Одним из показателей такого сравнения является среднее арифметическое – AHPR (average holding period returns).

Наряду со средним арифметическим Ральф Винс вводит понятие среднего геометрического, которое мы обозначили как GHPR (geometric holding period returns), которое практически всегда меньше среднего арифметического AHPR.

Система с наибольшим средним геометрическим принесет наибольшую прибыль, если торговать на основе реинвестирования. Среднее геометрическое меньше единицы означает, что система будет терять деньги, если вы будете торговать на основе реинвестирования.

Математическое ожидание (Expectancy)

Среднее значение можно вычислить не только для выборки, но для случайной величины, если известно ее распределение. В этом случае среднее значение имеет специальное название – Математическое ожидание. Математическое ожидание характеризует «центральное» или среднее значение случайной величины.

Для прибыльной торговли математическое ожидание должно быть выше, чем ноль плюс все накладные расходы на сделку (вроде спреда, свопов, проскальзываний, комиссий и так далее). Подробнее о математическом ожидании можно прочесть тут.

Стандартное отклонение

Мы уже обсуждали стандартное отклонение выше, когда говорили о стабильности торговой системы. Эта величина показывает разброс значений относительно среднего значения. Чем меньше значение стандартного отклонения, тем стабильнее будет результат, чем выше значение – тем меньше вероятность того, что вы получите доходность, близкую к среднему значению. Теперь, когда нам понятно, что такое стандартное отклонение, перейдем к более подробному рассмотрению данной характеристики.

Для торговых счетов часто используются три средних значения: средняя доходность за определенный период, средняя прибыль и средний убыток. Тогда логично рассчитывать и три стандартных отклонения для каждого среднего: стандартное отклонение для средней доходности, стандартное отклонение для средней прибыли и стандартное отклонение для среднего убытка.

Средняя доходность определяется как сумма прибылей и убытков деленная на их количество, данная величина показывает наиболее вероятное значение доходности, которое может принести счет за определенный период времени. Стандартное отклонение для средней доходности обобщает прибыли и убытки. Если считать, что распределение доходности системы подчиняется нормальному распределению, то с вероятностью 95% значение потенциальной доходности будет находиться в диапазоне двух стандартных отклонений от среднего результата.

Анализируя стандартное отклонение от средней прибыли, вы сможете знать какой разброс прибыли относительно среднего значения. Чем меньше стандартное отклонение, тем ближе ожидаемый результат к среднему значению, тем он стабильнее.

Параметры MAE и MFE

Глядя на итоговый результат торговли, в котором представлены исходы торговых операций, мы не можем сделать никаких выводов о наличии защитных стопов (Stop Loss) или об эффективности фиксации прибыли. Мы видим только дату открытия позиции, дату закрытия и итоговый результат – прибыль или убыток.

Не имея информации о плавающей прибыли в течение жизни каждой торговой позиции и обо всех позициях в совокупности, мы не можем вынести суждения о характере торговой системы. Насколько она рискованна, как достигалась прибыль, не упускалась ли бумажная прибыль? Ответы на эти вопросы в достаточной мере нам могут дать параметры MAE (Maximum Adverse Excursion) и MFE (Maximum Favorable Excursion).

Каждая открытая позиция до момента закрытия постоянно испытывает колебания прибыли. Каждая сделка в период между открытием и закрытием достигала максимальной прибыли и максимального убытка. MFE показывает максимальное движение цены в благоприятном направлении. Соответственно, MAE показывает максимально неблагоприятное движение цены. Логично было бы измерять оба показателя в пунктах, но если торговля велась на различных валютных парах, то для приведения к общему знаменателю можно использовать денежное выражение.

Каждой закрытой сделке соответствуют результат этой сделки и два показателя – MFE и MAE. Если сделка дала прибыль в $100, но при этом MAE (максимальный плавающий убыток за время жизни позиции) достигала -$1000, то это не лучшим образом характеризует данную сделку. Наличие множества сделок с положительным результатом, но с большим отрицательными значениями MAE для каждой сделки говорят нам от том, что система пересиживает убыточные позиции, и рано или поздно такая торговля обречена.

Аналогично можно получить информацию и из значений MFE. Если позиция была открыта в правильном направлении, MFE (незафиксированная максимальная прибыль) по сделке достигала $3000, но в результате сделка была закрыта с результатом плюс $500, можно сказать, что неплохо было бы доработать систему защиты незафиксированной прибыли. Это может быть какой-то плавающий стоп (Trailing Stop), который мы можем подтягивать за ценой при благоприятном движении в нашу сторону. Если недобор прибыли является систематическим, значит торговая система может быть существенно улучшена. MFE расскажет нам об этом.

Техника расчета оценки по методу Ван Тарпа

Качество оцениваемой системы Ван Тарп предлагает измерять как отношение математического ожидания к среднеквадратичному отклонению результатов сделок:

где M(x) – математическое ожидание,

σ – среднеквадратическое отклонение.

Полученное значение R классифицируется следующим образом:

менее 0.16 – очень низкое качество,

от 0.16 до 0.20 – низкое,

от 0.20 до 0.25 – среднее,

от 0.25 до 0.30 – хорошее,

от 0.30 до 0.50 – отличное,

от 0.50 до 0.70 – превосходное,

Таким образом, чем больше математическое ожидание системы и чем меньше ее среднеквадратическое отклонение, тем выше качество системы.

В нашем случае математическое ожидание – это простое среднее всех сделок:

где xi – результат i-ой сделки,

n – количество сделок, совершенное торговой системой.

Среднеквадратическое отклонение – это квадратный корень из дисперсии:

Ну а как находить дисперсию, мы уже сотню раз разбирали.

Техника расчета оценки по коэффициенту Сортино

Коэффициент Сортино – это отношение математического ожидания к среднеквадратичному отклонению результатов сделок с отрицательной доходностью:

где M(x) – математическое ожидание,

σ’ – среднеквадратическое отклонение с отрицательной доходностью.

Полученное значение классифицируется следующим образом:

менее 0.24 – очень низкое качество,

от 0.24 до 0.30 – низкое,

от 0.30 до 0.38 – среднее,

от 0.38 до 0.45 – хорошее,

от 0.45 до 0.75 – отличное,

от 0.75 до 1.00 – превосходное,

Среднеквадратическое отклонение с отрицательной доходностью – это квадратный корень из среднего значения суммы квадратов убыточных сделок:

При расчете значения отклонения следует учесть важный момент: положительные сделки из расчета не исключаются, их значения заменяются нулями. Это влияет на количество сделок (n) в формуле.

Так как же понять, что система больше не работает?

Понимание того, что система больше не работает очень важно для трейдера. Что делать, если счет испытывает затяжную просадку? Система перестала работать, и ее пора снимать? Или период просадки вот-вот кончится? У многих трейдеров, особенно новичков, совершенно нет никакого плана действий на подобный случай.

Многие опытные трейдеры скажут, что планируют выжидать некоторый период времени, и, если система не начнет выходить из просадки, тогда уже решать, что она больше не работает. Еще один популярный подход – выжидать двойную просадку, показанную на тестах. Но насколько правильны оба эти подхода? Подкреплены ли они статистическими данными? Сколько конкретно по времени ждать? Почему именно двойная просадка, а не, скажем, тройная? Нет статистики по этому поводу, просто так принято делать.

И все же, как понять, что система сломана? С помощью старых, не проверенных статистически способов, или все же стоит немного подумать? Давайте для разнообразия попробуем второй вариант.

И начнем мы думать над тем, что вообще это такое, когда система перестает работать. Ну, это значит, что она больше не работает, не работает так, как в нее было заложено. Все, что нам нужно – всего-навсего сравнить, работает ли система так же, как на тестах.

Но какой параметр сравнивать? Мы рассмотрели довольно много характеристик, но для оценки работоспособности системы стоит выделить один самый главный – распределение наших сделок на реальном счете в сравнении с этим распределением на тесте. Все, что нужно проверить – является ли выборка сделок реальной торговли частью выборки из тестов. Если вы сможете опровергнуть гипотезу о том, что это так с определенным уровнем достоверности (обычно 95%), значит ваша система уже не торгует так, как было задумано. Значит, она сломалась и можно смело снимать ее со счета.

Использование этого критерия – очень мощный инструмент. Ведь вы опираетесь в данном случае на такую науку, как статистика. А она – лучший друг трейдера. И не нужно ждать еще 1.5 месяца, гадая, выйдет ли система из просадки. Не нужно дожидаться двух тестовых просадок, теряя деньги. Простые вычисления в Excel (которые мы буквально за 10 минут выполняли в одном из уроков курса ExcelTrader) – и у вас уже есть четкое, статистически подтвержденное, научно обоснованное решение о том, стоит ли снимать систему со счета.

Итак, что вам понадобится для этого?

Во-первых, вам нужно сделать тест системы на исторических данных. Для этого вы можете просто воспользоваться любым тестером стратегий, а затем перенести данные тестера, например, в excel для дальнейшего анализа. Самое главное – это получить результаты самих сделок – прибыли и убытки.

Во-вторых, вам нужны данные, которые вы будете проверять. У многих из вас наверняка есть статистика счета на myfxbook. В правом верхнем углу графика роста счета есть кнопка “export”. Нажав на нее, вы увидите выпадающее меню, где нужно выбрать формат сохраняемых данных. Для наших целей сгодится формат csv:

Открываем полученный файл, подготавливаем данные:

Нажав на “Текст по столбцам”, мы попадаем в мастер разбивки текста. Выберем вариант с разделителем:

В качестве разделителя сервис myfxbook использует запятую:

Дальше доводим работу мастера до конца и получившиеся данные конвертируем в таблицу:

Теперь мы сможем сортировать данные по значениям и скрывать ненужные нам строки. Найдем столбец “action” и установим галочки в фильтре следующим образом:

Теперь найдем столбец “gain”, скопируем его и перенесем на новый лист:

Лист со стейтментом нам больше не нужен, удалим его:

Теперь откроем файл с результатами тестов из терминала MetaTrader:

Нажмем ctrl+a и ctrl+с для выделения всех строк файла, затем ctrl+v на новом листе в excel:

Удалим шапку, оставив только строки со сделками:

Преобразуем данные в таблицу:

В фильтре столбца “Прибыль” уберем галочку с пустых строк:

Скопируем столбец “Прибыль”:

И перенесем его на лист, на котором уже находится подготовленный столбец со сделками с реального счета:

Итак, эти два столбика мы и будем сравнивать. Для начала рассчитаем среднее значение для тестовых значений:

Рассчитаем также и количество сделок:

Затем определим стандартное отклонение для генеральной совокупности (то, что было получено на тесте):

И стандартное отклонение для выборки (с реального счета):

Далее нам нужно рассчитать – стандартную ошибку:

И последнее – z преобразование:

Найдите в сети калькулятор стандартного распределения или воспользуйтесь сайтом, изображенным на скриншоте:

Заполним значение z преобразования, как показано на рисунке выше и нажмем рассчитать. В результате мы получим значение P:

В нашем примере P получилось 0.5054. Это намного больше 0.05, поэтому мы не можем сказать, что данные со счета отличаются от данных с тестов. Поэтому можно сделать вывод о том, что стратегия работает в рамках задуманного алгоритма.

Также вы можете посмотреть видео, где описывается данная методика (один из уроков курса ExcelTrader) :

Как видите, идея очень проста. У нас есть длинный кусок данных, полученных при тесте торговой стратегии и есть небольшой кусочек, полученный при работе на реальном счете. И есть методика, которая позволяет определить, похож ли этот небольшой кусочек на данные, полученные при тесте. Конечно, с определенной долей вероятности – 95%. Но в большинстве случаев этого хватит.

Так когда же снимать систему со счета?

Для кого-то сигналом к проверке системы станет просадка в половину счета. Кто-то просто проигнорирует научный подход к этому вопросу и продолжит использовать «дедовские» методы. А особо слабонервные начнут проверять свои системы при каждой просадке свыше 10%.

На самом же деле то, что система на данный момент торгует в прибыль, тоже совсем не значит, что она торгует именно так, как предполагалось. Иными словами – торгующая в прибыль система тоже может торговать не так, как это было заложено при ее создании. Скорее всего реакция на эту идею будет такой – раз зарабатывает, не нужно ничего трогать. Но работающая «по-другому» система тоже несет в себе опасность, ведь она точно так же в один прекрасный день начнет работать в минус. На мой взгляд, стоит проверять системы раз в месяц и если теряющая деньги ТС не прошла тест – безжалостно снимать ее со счета. Зарабатывающие же пока что системы можно просто брать на карандаш и следить за ними более тщательно.

Заключение

Трейдинг – это, прежде всего, статистика. И сегодня мы разобрали очень много показателей, которые так или иначе характеризуют качество торговой системы. Конечно, существует еще и огромное количество различных коэффициентов вроде коэффициента Кальмара, Дженсена, Стерлинга, Сортино, которые также были изобретены для оценки торговли. Однако, тех характеристик, что приведены в этой статье, вполне достаточно для оценки в большинстве случаев.

Отдельно хотелось бы выделить способ оценки работоспособности торговых систем, о котором я упомянул выше и который рассмотрен в видеокурсе о программе Excel. Это действительно мощный, научно обоснованный способ принятия решений о снятии системы со счета либо продолжения торговли. Надеюсь, он вам не раз поможет.

Обзор советника Forex Setka Trader

Есть люди, которые пришли на форекс в поисках быстрых и лёгких денег. И есть среди них те, кто понимает, что быстро и много заработать можно только при огромных рисках и, если повезёт, но они всё равно готовы рискнуть.

И консервативные способы торговли, которые приносят пару процентов дохода в месяц, им не подходят. Они хотят видеть агрессивные методики, а желательно еще автоматизированные, чтобы можно было просто запустить робота, заниматься своими делами, а он рубил бабло.

Желание понятное, многим не чуждое, поэтому уже придумано немало агрессивных советников, которые разными способами пробуют агрессивно нарастить средства владельца до серьёзных размеров, показывая колоссальные доходности.

Forex Setka Trader относится как раз к таким торговым роботам. Для торговли используется сетка ордеров по мартингейлу, то есть, когда сделка уходит в минус, открывается новая сделка в том же направлении, но уже большим объёмом, чтобы, даже если цена не вернётся к цене открытия первой сделки, а просто немного откатит в ее сторону, можно уже было выйти в плюсе или хотя бы в нуле.

Важно помнить, что такие советники торгуют с огромными рисками и в любой момент могут уничтожить ваш депозит. Поэтому обязательно прочитайте в конце статьи правила минимизации рисков при таких агрессивных подходах в торговле, чтобы хоть как-то себя обезопасить от слива.

Результаты тестирования

По этим результатам тестирования видно, что есть года или даже периоды меньше года, когда советник приносит большие прибыли, а есть года, когда он сливает и прибыли и начальный депозит. И тут ничего нового.

При работе с такими советниками нужно обязательно периодически выводить прибыль. Когда будет выведена прибыль в размере 100% от начального депозита, можно будет уже более спокойно торговать, работая на прибыль сверх депозита, зная, что первоначальная сумма таких агрессивных инвестиций уже защищена.

Риск-менеджмент

Робот открывает новые сделки, когда старая уходит в минус. Новые открывает увеличенным объёмом, что приводит к существенному уменьшению свободных средств. В любой момент может случиться так, что минус продолжит расти, а свободных денег уже не останется. И тогда может наступить margin call.

Поэтому, чтобы иметь оптимальный запас по прочности и не увеличивать и без того запредельные риски, лучше придерживаться рекомендаций по money managment от разработчиков робота.

А они рекомендуют на стандартных типах счетов на каждую 0,01 лота иметь 25000$ на депозите. Конечно, такие суммы доступны не всем, а большинство как раз обращается к таким рисковым советникам, чтобы разогнать свои копейки до этих сумм. Поэтому можно рассматривать брокеров с центовыми счетами, где на каждую 0,01 лота достаточно иметь на депозите всего 250$.

Установка советника

Ссылка на скачивание советника будет в конце статьи.

Когда вы его скачаете, то в папке будут файлы с расширением .ex4 и .mq4. Их нужно скопировать в папку Experts, которая расположена в папке MQL4 вашего терминала. Чтобы туда попасть, нужно в терминале нажать «Файл->Открыть каталог данных».

Далее в разделе «Сервис->Настройки->Советники» нужно проставить галочки в чекбоксы для разрешения советникам торговать и перезапустить терминал.

Далее нужно открыть два одинаковых графика GBPUSD с таймфреймами m1. На каждый из них накидывает из меню Навигатор наш советник с помощью простого перетаскивания.

На одном графике нужно будет настроить советник так, чтобы он открывал только покупки, на втором — только продажи. И обязательно в их настройках нужно задать разные значения magic number, чтобы при построении сетки ордеров советник не брал в расчёт ордера с другого графика.

Последовательность действий следующая:

1. Открыть 2 одинаковых графика GBPUSD m1. Перетащить на них советник. В появившемся окне настроек зайти во вкладку «Общие».
2. На одном графике выбираем во вкладке Общие значение «Only long», то есть открывать только покупки, на другом — «Only short».
3. На одном из графиков, любом, меняем значение magic Number на любое другое, которое будет отличаться от первого.

Пункты настроек советника

1. ShoweTradeComment — включает и отключает отображение прямо на графике данных по торговле советника.
2. Lots — начальный лот, которым открывается самый первый ордер.
3. MultiLotsFactor — коэффициент, на который умножается лот последнего ордера, чтобы получить размера лота для нового ордера.
4. StepLots — количество пунктов, через которые открывается новый ордер, если рынок ушёл против сделки.
5. TakeProfit — количество пунктов от цены открытия до котировки, где будет стоять тейк.
6. UseTrailing — включение и выключение trailing stop.
7. TrailStart — количество пунктов прибыли, выше которых происходит включение trailing stop.
8. TrailStop — расстояние в пунктах, ближе которого trailing stop не будет приближаться к рыночной котировке, следуя за ней.
9. MaxOpenOrders — максимальное число ордеров, которое может быть открыто на текущем инструменте.
10. SafeEquityStopOut — включает и выключает функцию закрытия всех ордеров и полного выхода из рынка, если средств на депозите становится меньше значения, указанного в следующем пункте настроек.
11. SafeEquityRisk — % от средств на депозите, при падении до которого все ордера будут закрыты.
12. Slippage — максимальный допустимый размер проскальзывания. Если при попытке открытия ордера проскальзывание будет выше этого параметра, то робот сделку не откроет.
13. Magic Number — уникальный номер ордера.
14. Close_All_Trades — активация этой функции закрывает все открытые сделки.
15. Freeze After TP — если параметр активирован, то, когда сделка будет закрыта по тейку, советник перестанет торговать.

Правила безопасности

Здесь просто перечислим базовые правила торговли с помощью таких высокорисковых советников, как герой данной статьи:

1. Центовые счета. Если средств немного, и они не позволяют эффективно соблюдать правила риск-менеджмента, то можно торговать на центовых счетах, которые позволят более гибко управлять рисками, даже с самыми скромными суммами.
2. Максимальное кредитное плечо. Многие кричат, что чем больше плечо, тем больше риски. Это несомненно так, если торговать на весь депозит в одной сделке и не управлять своими рисками. А понимающему трейдеру большее кредитное плечо даёт возможность открывать сделку тем же лотом, но при этом оставляя больше свободных средств на депозите за счёт того, что берётся меньший залог.
3. Следовать советам авторов робота и использовать их рекомендуемые настройки. Если, конечно, вы не видите возможность, как улучшить работу советника, предварительно все тщательно протестировав.
4. Тестировать на тестере стратегий. Так вы будете знать, как робот ведёт себя в разных фазах рынках, и понимать, как реагировать, когда будет происходить что-то нестандартное.
5. Периодически выводить прибыль. Рано или поздно такие рисковые советники сливают депозиты. Поэтому периодические выводы прибыли, позволят вам защитить хотя бы какую-то часть заработанного. Когда выведете 100% от начального депозита, уже станете работать чисто на прибыль. Поэтому заранее составьте график вывода средств, например, раз в неделю или месяц.
6. Использовать VPS. Если для стабильной работы советника, он должен иметь доступ к рынку круглые сутки, то лучше пользоваться удалёнными VPS серверами, тогда вам не страшны ни перепады электричества, ни отключения интернета. Да и компьютер не нужно держать постоянно включённым.

Заключение

Forex Setka Trader яркий представитель сеточных советников, которые привлекают сверхприбылями за короткие промежутки времени.

Эти прибыли идут рука об руку с огромными рисками, и уберечь депозит, торгуя с таким роботом, может оказаться делом не простым.

Если трейдер решает всё-таки рискнуть, то лучше придерживаться приведённых правил безопасности, которые хоть как-то позволят сгладить риски от такого стиля торгов.

Декларирование доходов от бинарных опционов

Те, кто твердо встал на путь трейдинга знает, что доходы от торговли на Форекс, беспрекословно должны также облагаться налогами. Но так ли это и как правильно оформлять в декларации эту деятельность?

Налогообложение доходов в России и Европе от торговли на Форекс. Основные принципы

Налогообложение доходов – серьезная часть бизнеса. О ней лучше знать подробнее. Если Вы собираетесь торговать на бирже, стоит определиться с налогами.

Не важно, какое у Вас гражданство, Российское или СНГ, или даже одной из европейских стран, вы самостоятельно принимаете решение, когда и как платить налоги. Как правило, любые брокеры или Дилинговые компании не являются налоговым звеном никакой страны. А значит, сами они никому не сообщают о ваших доходах, о налогах соответственно тоже.

Если Вы решили связать свой основной доход с Форекс, Вам следует знать, что речь при торговле на бирже идет об оплате подоходного налога. Кстати, в Европе этот доход значительно выше, чем в России. У нас подоходный налог составляет 13%. В любом случае, вся информация о налогах есть на портале налоговых органов той страны, в которой Вы живете.

На какую сумму накладывается налог от торговли на Форекс?

Рассмотрим самую распространенную схему сотрудничества с зарубежными компаниями, (брокерами или дилинговыми центрами). Например, если Вы переправили 10000 долларов брокеру, а затем решили часть суммы вернуть.

Если Вы вывели 5000 долларов, они налогом облагаться не будут. Поскольку это не доход, а возврат собственных средств. Налогом будет облагаться только та часть выведенных Вами денег, которая превышает ранее внесенную.

Естественно, это весьма условна схема работы и описывает весь процесс в общих чертах. В любой стране есть свои особенности системы налогообложения. Но в целом принцип работы понятен.

ЛУЧШИЕ БРОКЕРЫ ОПЦИОНОВ КОТОРЫХ ВЫБРАЛИ ВЫ!

Нет обязательной верификации! | обзор | отзывы | НАЧАТЬ С 500 РУБЛЕЙ 5 видов контрактов! | обзор | отзывы | НАЧАТЬ С 1 USD

РЕКОМЕНДУЕМ: ОНИ ОСТАЮТСЯ ЛИДЕРАМИ НА FOREX!

| Депозит от 0$. ТОП2 стратегии | ТОРГОВЫЕ УСЛОВИЯ | обзор | отзывы Депозит 100$. ТОП3 ТС. ТОРГОВЫЕ УСЛОВИЯ | обзор/отзывы

Видео: Налоги распространяемые на доходы от торговли по России на Форекс

Форекс в России и налогообложение

В России, рынок Форекс не так давно вышел за пределы крупных корпораций. Поэтому и законодательная база, относящаяся к финансовым отношениям, еще не до конца сформирована. Как такового закона нет, соответствующий акт еще только готовится к выпуску. Регулировать все виды по коммерческой деятельности конечно нужно, но не все к сожалению пока к этому готовы.

Торговать на валютных рынках сегодня россиянам предлагают банки, брокерские фирмы. Причем не только российские, но и европейские. Естественно, деятельность всех подобных организаций должна кем-то регулироваться.

То есть должен быть какой-то надзорный орган, который бы следил за легальностью и законностью всех сделок. Это, например, такие некоммерческие организации, как КРОУФР и ЦРФИН.

Платить налоги, нужно с легальных доходов. То есть, для того чтобы сохранить честно заработанное, нужно убедиться в том, что доход легальный.

Легальность доходов от Форекс — трейдинга

Доходов в сети сегодня множество. Биржа – место где можно приумножить то, что есть. Но важно еще и сохранять. Иначе, какой же это доход. А еще, важно правильно выбрать брокера. Хороший брокер никогда не присвоит себе Ваши деньги.

Но где такого честного брокера отыскать? На форумах много написано о том, как брокеры не выплачивают положенные деньги, якобы ссылаясь на нарушенные правила работы, торговли. А главное, ведут себя подозрительно странно, когда речь заходит о выплатах.

Самое страшное, что в такой ситуации Вам не сможет помочь ни суд, ни полиция. Дело в том, что брокеры часто регистрируются в европейских странах. Тогда как в России у них есть только представительства и филиалы, которые никакими полномочиями не наделены.

Выяснять как можно больше подробностей о брокере – ваша первостепенная задача. Даже если вы собираетесь начинать с малых сумм депозитов, все равно рисковать не стоит. Узнать о надежных брокерах можно на форумах, у коллег, в также друзей и знакомых. Но не очень-то полагайтесь на социальные сети, там можно найти не самую достоверную информацию.

А еще важно самому играть по правилам. Ведь если будете мухлевать вы, рано или поздно кто-нибудь захочет обмануть и Вас.

Легализация доходов получаемых от торговли на Форексе

Легализация дохода – вопрос, которым должны бы озадачиться все. Но к чему такие сложности, спросите Вы? Ведь сегодня можно легко вывести деньги за границу, использовать электронные кошельки. Да и вообще способов масса. Так можно скрыть от государства сам факт заработка. Но это нарушение налогового законодательства.

Одно дело, если Вы зарабатываете несколько тысяч $-ов в месяц. И совсем другое, если в ваших планах доходы куда большие. Если на вашем счету будут регулярно появляться суммы с пятью-шестью нолями, это непременно вызовет вопросы налоговой службы.

И даже в западных банках или при покупке движимого имущества или недвижимости у Вас обязательно спросят, откуда деньги. Это будет тем более вызывать подозрения, если у Вас нету официального дохода, и Вы вообще не платите налоги.

Справка о доходах – важный документ в таких сделках.

Как и когда следует подавать декларацию о доходах в налоговую?

По статье 229 Налогового кодекса PФ, любой человек, получивший доходы, которые подлежат уплате с них налогов, должен подать декларацию, дo 30.04, следующего непосредственно за отчетным годом.

Подаются документы в налоговые органы, строго по месту жительства. Уплата самих налогов должна произойти до середины июля того же года.

А еще можно с этим вопросом обратиться к брокеру, с которым Вы работаете.

• Рынок Forex. Открытие счетов и налогообложение

ТОП БРОКЕРОВ, ПРИЗНАННЫХ НЕЗАВИСИМЫМИ РЕЙТИНГАМИ

Нет обязательной верификации! | обзор | отзывы | НАЧАТЬ С 500 РУБЛЕЙ Старт с 10$. Авторская платформа! | обзор | отзывы | ПЕРЕЙТИ НА САЙТ 5 видов контрактов! | обзор | отзывы | НАЧАТЬ С 1 USD

ТОП ФОРЕКС БРОКЕРОВ РОССИЙСКОГО РЕЙТИНГА НА 2021 ГОД:

2010 год. CySEC. БОНУС ДО 2.000$ | обзор/отзывы 2007 год. FinaCom. КОПИРОВАТЬ СДЕЛКИ ТРЕЙДЕРОВ | обзор/отзывы 1998 год. FCA, НАУФОР. | ВСЕ АКЦИИ И КОНКУРСЫ | обзор/отзывы

Нужно ли платить налог с бинарных опционов?

У практикующих трейдеров всегда возникает множество вопросов. Какой способ управления капиталом или прогнозирования рынка лучше, где взять 100% доходную стратегию и так далее. Проблема же налогообложения для многих трейдеров изначально не является актуальной, но о ней рано или поздно придется задуматься. Особенно после появления стабильной прибыли.

В бинарных опционах на этот счёт нет никаких чётких указаний. С одной стороны, трейдер получает прибыль, значит, должен отдать определённый процент. С другой стороны, законодательно не прописано, что необходимо платить налоги с прибыли от торговли бинарными опционами. Попробуем разобраться, что же делать трейдеру.

О налогах по закону

По закону, если человек получает какой-то доход, то он в любом случае должен отдать его часть государству. При этом совершенно неважно, откуда доход: торговля на Форекс и бинарных опционах, оплата работы на дому или какой-либо другой источник.

Исходя из Налогового кодекса РФ, а именно статьи 229, каждый человек должен подавать декларацию о своих неучтенных доходах, под которыми подразумевается вся прибыль, полученная помимо официального работодателя.

В бинарных опционах его нет, соответственно выигрыш от работы с опционами попадает как раз под категорию неучтённых доходов.

Соответственно либо вы, либо брокер должны, согласно законодательству РФ, заплатить налог с полученной прибыли.

Обратите внимание! В этом году лучшие результаты трейдеры показывают по статистике у брокера Finmax. Finmax имеет такие приемущества: — Минимальный счет от 10$;
— Гарантированный вывод средств в течение 48 часов;
— Круглосуточная поддержка;
— Полностью бесплатное обучение;
— Бесконечный демо счет, на котором можно отточить все навыки трейдерства;
— Возможность торговать даже на смартфоне Перейти на сайт компании

По факту ни один брокер бинарных опционов, как и любой форекс-брокер, предоставляющий торговлю опционами, не собирается быть налоговым агентом своих клиентов. До запрета банки, выступающие в роли брокеров, удерживали с трейдеров процент и сами переводили деньги в налоговую. Но теперь, когда они не имеют права предоставлять форекс-услуги, никто за вас самих этого не сделает.

Ещё одним важным моментов является то, где получен доход — на территории нашего государства или за его пределами. Прибыль от торговли бинарными опционами подходит именно под последнее определение. Соответственно трейдеры должны сами исчислять свой доход, полученный от торговли, и отчитываться в налоговой инспекции.

Поэтому, с какой стороны ни посмотри, вы должны сами выплачивать налоги с бинарных опционов.

Для этого рекомендуется завести отдельный счет в банке, чтобы использовать его только для перевода средств брокеру и обратно, а также для получения у него отчета о своих транзакциях.

Используя выписки с этого счета необходимо самостоятельно посчитать свою прибыль и своевременно уплатить в государственный бюджет причитающиеся налоги.

Платит ли кто-нибудь налог?

Если провести опросы среди трейдеров рынка форекс и бинарных опционов, то большинство скажет, что ничего они не платят. Следует заметить, что судя по отзывам тех, кто все-таки пытался, люди в таких случаях сталкиваются с полным непониманием в налоговой инспекции. Там даже не желают разбираться, что от них вообще хотят эти странные, законопослушные граждане.

Для инспекторов это нестандартная ситуация. Они зачастую не знают, как в таких случаях поступить. Бывают даже случаи, когда работники инспекции советуют не торопиться, успокоиться и подождать с выплатами до тех времен, когда вопрос налогообложения с таких доходов будет урегулирован более четко. Поэтому если вы очень уж хотите оплатить налог, вам проще это будет сделать через терминал.

Некоторые люди даже утверждают, что не следует брать налоги с трейдеров и инвесторов рынков форекс и бинарных опционов.

Объясняется это тем, что они приносят государству некую пользу и властям не следует интересоваться дополнительными заработками и без того частенько бедствующих граждан.

Более того, иногда трейдеры не то что не собираются ничего платить, а даже говорят о необходимости введения каких-то особых льгот для них.

Платить или не платить?

То, что налоговая толком ничего не знает на этот счет, успокаивает немногих. Так как при выходе на профессиональный уровень и стабильном получении прибыли (порой очень немаленькой), налоговая инспекция может сама заинтересоваться вами.

Важно! Платить или не платить налоги с полученной прибыли, решать вам. Многое зависит от того, как вы выводите прибыль и какие суммы при этом приходят на ваш счёт.

В России, как и на Украине, банки информируют соответствующие органы только об операциях, превышающих 10 тыс. долларов за один перевод. Если сумма меньше, то никто вас не тронет. По крайней мере, о таких случаях ещё не известно.

В то же время в России все поступления на карту расцениваются как прибыль, а на Украине, если делать перевод из системы WebMoney через организацию «Украинское Гарантийное агентство», платёж будет иметь статус возврата долга. А с долгов на Украине налоги не взимаются.

Более того, если вы будете сотрудничать сразу с несколькими ЭПС, то ваши переводы будут меньше. Соответственно шансы, что вами заинтересуются фискальные службы, минимальны. Кроме этого, вы можете не обналичивать прибыль, а сразу тратить её в интернет-магазинах. Но тогда вам, возможно, придётся объяснять, откуда у вас всё это добро, поэтому потрудитесь сохранять историю расходов.

Как видим, регулирования со стороны государства нет, а вариантов утаить свою прибыль более чем достаточно. Поэтому вопрос об уплате налогов с торговли бинарниками на сегодняшний день скорее относится к категории нравственных, так как законодательного регулирования и однозначных ответов не имеет. Более важным сейчас является выбор хорошего брокера.

В статье рассмотрены вопросы налогообложения в России и Украине. Если у вас есть информация о том, как налогообложение прибыли с бинарных опционов регулируется в других странах, например, Беларуси, Казахстане и т. д., будем рады увидеть ваши комментарии ниже. Оставив полезную информацию, вы поможете многим коллегам-трейдерам.

Обратите внимание! Многие брокеры предоставляют клиентам более выгодные условия, если регистрация происходит с нашего сайта, так как мы являемся крупным информационным ресурсом. Представляем вашему вниманию актуальный рейтинг брокерских компаний на сегодняшний день, который составляется экспертами с учетом множества критериев, а также отзывов клиентов компаний. Выбирайте компанию по душе и регистрируйтесь на выгодных условиях — Смотреть рейтинг. Если вы не хотите долго разбираться, то на сегодня лучший брокер -Finmax, он на голову опережает других и по качеству предоставляемых услуг и по популярности.

Закроют ли бинарные опционы в 2019 году и что с ними будет в ближайшем будущем?

Вопрос, насколько законны бинарные опционы в России, волнует начинающих и опытных трейдеров. Скептики утверждают, что торговля в этой сфере будет запрещена в ближайшее время.

Однако, запланированное на осень 2018 года рассмотрение проекта поправок к законодательству о рынке ценных бумаг, предполагавшего переведение БО в разряд азартных игр, не состоялось.

В РФ пока отсутствуют законы и нормативно-правовые акты, регулирующие работу с бинарными опционами на государственном уровне. Вопрос законности данного вида торговли остаётся открытым, и в обозримом будущем запрета на него ожидать не стоит.

Бинарные опционы – серая зона на территории РФ

• Сомнения в отношении торговли бинарными опционами связаны с причислением данного вида деятельности к азартным играм.
• Игорный бизнес с 2009 года в РФ запрещён.
• По закону Правительство должно было бы уже с этого времени заблокировать все конторы трейдеров.

Но опционы к игровой индустрии не относятся, хотя многие здесь зарабатывают именно игрой. Поэтому официальный запрет бинарного трейдинга в соответствии с действующими законами невозможен и запретят БО точно не в ближайшем будущем.

Популярность появившихся на рынке СНГ и России примерно 5 лет назад бинарных опционов стремительно растёт. Бум появления новых компаний-брокеров приходится на 2012-2013 годы, и современный уровень их развития ничем не уступает западным.

Что не запрещено в России, то разрешено!

Бинарные опционы в России на государственном уровне не запрещены, а их закрытие не предусмотрено, поскольку о торговле подобного типа в законодательстве не сказано ни слова. Принятый в 2016 году Федеральный закон No 460, регулирующий деятельность на рынке Форекс не коснулся бинарного трейдинга, и эта сфера осталась вне поля зрения Госорганов.

Брокеры бинарных опционов не отнесены к форекс-дилерам, следовательно, конторы могут продолжать активно действовать, не взирая на принятый закон. БО на данный момент не сфера игрового бизнеса и не торговля на бирже или Форекс. Что делать с ними, законодатели не определились. Иначе все ресурсы, организующие работу трейдеров, были бы давно заблокированы.

Вместе с тем отношение Центробанка России к данной сфере высказал в октябре 2018 года Директор Департамента противодействия недобросовестным практикам В. Лях.

Он прямо назвал бинарные опционы «банальными игровыми автоматами» и отметил, что в том виде, в каком они рекламируются, не выделены по закону ни в один класс продуктов.

Господин Лях отметил отличие опционов от инвестиционных продуктов: «Инвестиционный продукт – это то, куда вы вкладываете деньги в надежде на долгосрочный рост, долгосрочную прибыль. Бинарные опционы, в том виде, в котором они существуют, предлагают несколько иное – фактически надежду на быстрый заработок».

Подробнее: Топ-10 лучших индикаторов без перерисовки для бинарных опционов

Налоги и бинарные опционы в РФ

Ситуация с необходимостью оплаты налогов с торговли на БО не однозначна.

По закону граждане обязаны декларировать все доходы от собственной финансовой деятельности.

Однако в НК РФ Форекс или бинарные опционы не упомянуты, и как рассчитывать сумму налога с торговли на данных площадках неизвестно. Но согласно статье 229 НК налоговый резидент обязан декларировать все неучтённые доходы за прошедший год, даже полученные за пределами государства (это как раз касается торговли на БО).

С юридической точки зрения налоговые инспектора не могут потребовать оплату за данный вид торговли. Однако практика показывает, что даже при отсутствии законодательных норм наши должностные лица не забывают про гражданский долг и вашу обязанность пополнять казну.

Такое развитие событие ждёт лиц, выводящих доходы на банковские карты и в основном при их размерах, начиная от 1000 долларов в месяц. Практически не проверяются налоговыми органами международные электронные системы типа WebMoney, поэтому при использовании заработанных средств для онлайн-оплаты в интернете, без обналичивания через карты, доходы можно не декларировать.

Платить или не платить налоги с доходов, полученных на БО, каждый решает сам. Если принято решение выполнить обязательства перед государством, не дожидаясь визита налогового инспектора, варианта оплаты два:

1. 13% по УСН – оплата производится за истекший год с полученной суммы дохода. Если вложено 500 долларов, а выведено 900, оплачивается 13% от суммы 400 долларов.
2. 6% через ИП – в этом случае физическое лицо регистрируется в качестве частного предпринимателя и попадает под льготную систему налогообложения. С полученного дохода выплачивается 6% ежемесячно.

При обоих вариантах выплаты декларация подаётся один раз в год до 6 апреля.

СОВЕТ. Расчёт и оплату налога можно доверить брокеру, если на используемой торговой площадке есть такая услуга. Разумеется, в данном случае речь идёт о солидных брокерах, а не о мелких «подвальных» конторах.

Кто регулирует законность?

Рынок организации торговли бинарными опционами, как любая деятельность в сфере финансов, подлежит обязательному урегулированию. Во всех развитых странах мира с этой целью созданы специальные контролирующие органы.

Подробнее: Как вас разводят? Вся правда о бинарных опционах!

В России до недавнего времени регуляцией деятельности торговых площадок БО занимался Центробанк, и свобода в проведении финансовых операций ничем не ограничивалась.

Эта ситуация позволяла предлагать брокерские услуги любым компаниям, имеющим «для прикрытия» лицензию на предоставление букмекерских услуг и не относящимся к биржевой торговле. Ответственность за свою деятельность брокеры не несли.

В настоящее время в РФ, как и в 2018 году, организованы и активно действуют специальные независимые регуляторы, под надзором которых находятся действующие в стране брокерские компании:

• ЦРОФР – некоммерческая организация, осуществляющая надзор над качеством и уровнем услуг брокеров и дилинговых центров;
• КРОУФР – комиссия, регулирующая отношения участников финансового рынка РФ.

Большинство контор зарегистрировано в оффшорной зоне на Кипре, где существуют благоприятные условия для функционирования операторов финансовых услуг. За отношениями компаний с трейдерами на этой территории наблюдает авторитетный регулятор CySEC.

Задача контролирующих организаций состоит в обеспечении прозрачности работы брокеров и защите прав трейдеров. Гарантией соблюдения прав вкладчиков является наличие у брокера лицензии на осуществление деятельности. Контролирующие организации осуществляют проверку соответствия лицензий брокеров именно в целях обеспечения защиты прав трейдеров.

ВАЖНО. Ведущей контролирующей организацией на сегодняшний день является именно CySec – государственное ведомство, являющееся регулятором рынков по всей Европе и обеспечивающее максимальную защиту участников финансового рынка в сфере БО. Нарушение брокерами правил работы влечёт наложение штрафа и впоследствии отзыва лицензии на осуществление деятельности.

Закроют ли бинарные опционы?

Слухи о том, что Госдума запретила бинарные опционы, появляются в России уже не первый год, в том числе и в текущем 2019.

Трейдинг запрещен во многих странах, например, все торговые манипуляции в данной сфере для граждан РБ незаконны.

Прямого запрета на его организацию в РФ формально пока нет, но и законы, позволяющие регулировать данную сферу финансовой деятельности на уровне государства, также отсутствуют.

Не предвидится запрет трейдинга в мировом масштабе и в обозримом будущем. Доказательство тому – официальное решение Кипрской комиссии CySEC о признании БО финансовым инструментом.

Евросоюз в настоящее время занимается признанием трейдинга на официальном уровне.

Попытки определить статус бинарных опционов предпринимались властями РФ неоднократно. Исходя из фактора случайности и предугадывания развития событий, многие эксперты склонны причислять их к азартным играм. Сказать однозначно, что запрета на БО не будет нельзя. Финансовые аналитики полагают, что возможны два варианта решения судьбы трейдинга в РФ и СНГ.

Пессимистичный вариант

Если власти всё-таки отнесут бинарные опционы к игорному бизнесу, их однозначно ждёт официальный запрет, поскольку эта сфера деятельности в России разрешена на ограниченных территориях.

При таком варианте развития событий Роскомнадзор приступит к последовательной блокировке сайтов брокеров, подобно тому, как это сейчас происходит с сайтами онлайн-казино. Для доступа к виртуальным игровым автоматам систематически создаются новые сайты.

Но в торговле БО такая схема не приемлема, поэтому придётся закрыть трейдинг или переключиться на Форекс.

Оптимистичный вариант

Существует вероятность, что бинарные опционы будут приравнены к Форекс-трейдингам, и тогда данный финансовый рынок станет более надёжным и регулируемым. Нельзя сказать, что в одночасье исчезнуть все мошеннические схемы, но выявить и заблокировать их работу станет проще. Солидные конторы начнут предоставлять услуги лучшего качества.

Подобная ситуация складывается сейчас на рынке БО Евросоюза.

Финансовые регуляторы защищают права трейдеров и работают над снижением для них рисков, одновременно ужесточая нормы для брокеров и требуя от них полного отчёта о собственной деятельности.

Игроки, не желающие подчиняться новым правилам, выходят из игры. Есть и те, кто позволяет себе заплатить штраф и продолжить игру «краплёными картами». Но количество мошенников стремительно уменьшается.

Таким образом, вопрос регулирования работы бинарных опционов открыт, поскольку в России нет чёткой правовой дефиниции этого понятия. Законных оснований признать трейдинг азартной игрой пока нет.

Подготовленный Правительством проект, так и не рассмотренный Госдумой, оперирует единственным критерием такого определения – краткосрочность инструмента, то есть приравниванию сделки к пари. Как следствие, предполагается, что подобные действия возможны только в специальных казино.

Но в таком случае к азартной игре можно приравнять любую торговлю на бирже, поскольку элемент случайности в ней также присутствует.

Большинство аналитиков сходятся во мнении, что более вероятен второй, оптимистичный, вариант решения проблемы. На опционах не играют, а работают.

Так что целесообразнее ввести механизм регулирования деятельности, оставив основные принципы неизменными. Трейдерам это будет только на руку.

Ведь они получат официальный статус участников рынка БО и одновременно будут обеспечены защитой государства в виде контролирующего органа.

Бинарные опционы и налогообложение

На сегодняшний день бинарные опционы как финансовый инструмент представляют собой внебиржевой способ получения дохода. Эта сфера финансовой деятельности на территории РФ практически не имеет правовых норм в законодательстве, которые регулировали бы биржевой рынок и финансовые отношения на нем.

С первого взгляда может показаться, что совершенно не нужно задумываться об уплате налогов с биржевой торговли.

Было бы очень удобно, если бы финансовые компании являлись налоговыми агентами и автоматом списывали необходимые проценты с каждой положительной сделки, перечисляя их в бюджет как налог.

Однако биржевые компании не занимаются этим, поскольку в законодательстве нет прописанной нормы. Что в итоге получают участники рынка?

Согласно Налоговому кодексу и в частности статьи 229, все граждане, получающие заработок помимо официальной зарплаты, обязаны отчитываться по своему заработку и платить с него налоги.

Однако здесь возникает вопрос: к какой статье заработка относится доход от биржевого трейдинга? При изучении бланка декларации возникает впечатление, что прибыль от бинарных опционов может вполне относиться к прочим способам получения заработка.

Так может понять любой человек, положившись на свою логику. Но в налоговых структурах восприятие информации абсолютно другое.

Мы провели опрос среди биржевых игроков, сотрудничающих в вопросе бинарного трейдинга с одним из лидирующих на биржевом рынке брокеров – финансовой компанией Binomo.

Нами была изучена практическая сторона вопроса, волнующего частных трейдеров. В результате мы получили ответы, в которых увидели достаточно много противоречий. Одна часть биржевых игроков, при обращении в налоговую, считает, что нужно заполнять декларацию и платить налоги.

Другие же имеют противоположное мнение — они не знают, как заполняется декларация, какой процент необходимо уплачивать и к какой вообще статье заработка отнести такие налоги.

Согласитесь, что это очень странно! Среди частных трейдеров возникает полное разногласие – одни считают, что обязательно нужно платить налог, другие же не знают, как это делается.

Уплачивать налоги с биржевого трейдинга или нет?

Само собой разумеется, что законопослушные граждане должны уплачивать налоги, но как это делать, если нет определенного механизма для осуществления данного процесса. Мы посчитали, что рекомендации и ответы от одного из частных трейдеров брокера Биномо будут наиболее достоверными и подходящими для выполнения.

Конечно же, платить необходимо, однако для этого нужно открыть отдельный счет, на который будут перечисляться доходы от биржевого трейдинга, а затем самим рассчитывать размеры полученного заработка.

Далее нужно указать в графе декларации «другие доходы» сумму, которая у вас получалась, источник получения заработка не нужно указывать, и заплатить сумму налогового платежа на общих основаниях.

Таким образом, можно избавиться от неприятных для вас объяснений и проблем в дальнейшем.

В данном случае мы говорим о второй категории частных трейдеров, которые не знают, как правильно заполнять декларацию и по этой причине считают, что и платить налоги не нужно. Такой вариант имеет право на жизнь.

Насколько известно, только с суммы от 10000 долларов банк осведомляет налоговую службу о движении денежных средств на вашем счету. Так что если при выводе средств с депозитного счета сумма не превышает этой отметки, то беспокоиться не о чем.

Проще говоря, при выводе за один раз суммы меньше этого предела, о ваших торговых операциях знает только банк.

Всем нам известно, что в нашем государстве очень часто всё меняется. У нас нет гарантии, что однажды не нагрянет налоговый орган с вопросами о том, где мы взяли деньги на квартиру, машину и на такую шикарную жизнь.

В связи с этим всё-таки лучше быть законопослушными гражданами и заняться расчетами доходов и суммы налогов до тех пор, пока не сформируют нормальную регуляцию финансового рынка, и государство не решит вопрос легальности деятельности частных трейдеров на бирже!

Всем новым трейдерам брокер Биномо дарит опционы на 150 долларов!

13% — платить или не платить? Налоги с Форекс в России

Итак, Вы – успешный трейдер, познавший все тонкости фундаментального и технического анализа, разобравшийся во всех хитросплетениях индикаторов и паттернов, а каждый месяц торговли на Форекс приносит Вам хорошую прибыль. Вы готовы к тому, что в Вашу дверь может позвонить налоговый инспектор и ненавязчиво поинтересоваться – а где Ваши налоги с доходов?

Налоги с торговли на валютном рынке? Удивлены? Поговорим о налогах на Форекс в России.

Как нужно правильно платить налог с прибыли на Форекс. Теория

В первую очередь стоит отметить, что согласно требованиям Налогового Кодекса РФ, каждый российский гражданин обязан платить налог с получаемых доходов. В том же кодексе четко указано, что доходы с валютного рынка Форекс и ПАММ-счетов не входят в перечень необлагаемых доходов, поэтому, получая прибыль, трейдер обязан заплатить налог государству в размере 13%.

Мало того, по итогам года необходимо подавать отчет о доходах в виде декларации 3-НДФЛ. Сдавать декларацию необходимо в отделение ФНС по месту жительства до 30 апреля года, следующего за отчетным (п. 1 ст. 229 НК РФ).

Сам налог на доходы физических лиц (НДФЛ) нужно заплатить до 15 июля года, следующего за истекшим налоговым периодом (п. 4 ст. 228 НК РФ).

После подачи декларации можно не беспокоиться о том, куда и как платить, – Вы получите извещение о необходимости уплаты налога с необходимыми реквизитами.

С какой прибыли нужно платить налог?

Обратите внимание, что доходом считается прибыль, полученная сверх вложенных средств. Поэтому облагаемая налогом база создается только в том случае, если на платежную систему или банковский счет форекс-брокером начислено денег больше, чем вы в эту компанию вложили.

Для примера, в течение года вами было внесено на счет форекс-брокера 100 тысяч рублей. По состоянию на 31 декабря этого же года общая сумма денег, которую вы вывели назад, не превысила 100 тысяч рублей.

В этом случае никаких налогов платить не нужно! И очень-очень важно знать, что совершенно не имеет значения, сколько ваших денег осталось у форекс брокера (больше вложенной суммы или меньше), пока они вами не получены, доходом они считаться не могут.

Долгосрочные трейдеры и инвесторы могут выдохнуть .

Платим налог на Форекс вместе

Как говорится, жизнь вносит свои коррективы в, казалось бы, безупречную теорию, поэтому рассмотрим практические варианты, как платить налог на Форекс в России.

Оплата налога форекс-брокером

[info_block align=»right»]Обратите внимание, что законодательство РФ за неуплату налогов предусматривает наказание вплоть до лишения свободы на срок до трех лет! [/info_block]

В теории, форекс-брокер может сам быть налоговым агентом РФ и удерживать налог с ваших доходов самостоятельно, выплачивая его в бюджет. Однако, в России таких компаний считанные единицы, большинство форекс-брокеров зарегистрированы за границей и перекладывают дело выплаты налогов на хрупкие плечи трейдеров.

Оплата налога трейдером самостоятельно

Итак, как законопослушный гражданин, вы решили заплатить налог на доход самостоятельно. Сразу же приготовьтесь к целому ряду бюрократических процедур:

• Необходимо открыть отдельный банковский счет для операций с форекс-брокером. Это упростит расчет налога, и не будет создавать путаницу с налоговой службой.
• У форекс-брокера необходимо запросить отчет по вашим сделкам по итогам года с мокрой печатью. Он отправляется вам по почте и будет служить в налоговой службе подтверждением полученного вами дохода.
• Составить декларацию, о которой мы уже говорили ранее, подать ее в ФНС и, собственно, заплатить налог.

Здесь тоже не все так просто, как кажется.

Придя в отделение ФНС со своей декларацией, будьте готовы к тому, что большинство сотрудников налоговой службы будут некомпетентны в таком экзотическом вопросе, как налог с торговли на Форекс.

В России это сводится к хождению из кабинета в кабинет от Ивана Ивановича к Петру Петровичу для «выяснения всех нюансов», бесконечному переоформлению декларации и прочим бюрократическим прелестям.

Оплата налога на Форекс через ИП

Одним из легальных способов выплаты и даже уменьшения налога на Форекс является создание ИП. В отношении индивидуального предпринимательства в России действует упрощенное налогообложение, поэтому со своих доходов на Форекс вы будете платить 6%.

Но и здесь не все так просто, как кажется. В первую очередь, при регистрации ИП следует четко выяснить вопрос о видах деятельности.

Нужно выбрать код ОКВЭД, который будет максимально соответствовать торговле на рынке Форекс или инвестированию, но в то же время будет разрешен для работы по упрощенному налогообложению.

Специалисты подсказывают, что оптимальным вариантом будут 65.23.4 (заключение свопов, опционов и других биржевых сделок), 65.23.1 (капиталовложения в ценные бумаги).

Дополнительно придется платить ежегодный взносы в Пенсионный фонд и Фонд обязательного медицинского страхования, которые составляют, соответственно, 26% и 5,1% от минимального размера оплаты труда в годовом исчислении.

По состоянию на 2017 год эта сумма равняется 23 400 + 4 590 = 27 990 рублей. Причем платить их нужно будет независимо от того, была у вас вообще прибыль или нет.

Если ваш доход превысит 300 тысяч рублей, будьте готовы заплатить в ПФР еще 1% от суммы Х – 300 тысяч.

Выплата налогов на Форекс производится через расчетный счет ИП. Сумму полученного дохода можно законно уменьшить, использовав его на расходы, связанные с деятельностью, например – покупка оргтехники, транспорта, аренда помещений и т.д.

Естественно, обычному человеку в таких хитросплетениях запутаться крайне легко, поэтому если вы решите платить налог на Форекс в качестве ИП, то вам понадобится помощь квалифицированного бухгалтера.

Как налоговая узнает, что у меня есть доходы на Форекс, с которых я не плачу налог?

В соответствии с Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» у каждого банка установлен свой лимит вывода денег на расчетный срок (банковскую карту). При превышении этого лимита, который можно узнать у любого менеджера в банке, где у вас открыт счет, банк на совершенно законных основаниях блокирует все операции на счете и формирует соответствующий запрос в органы ФНС для выяснения источника доходов.

Что будет, если не платить налог на Форекс?

Как говорил П.И. Столыпин, строгость законов в России компенсируется необязательностью их выполнения. Действительно, а что, если просто не платить никакие налоги?

Обратите внимание, что законодательство РФ за неуплату налогов предусматривает наказание вплоть до лишения свободы на срок до трех лет! Мы полагаем, что с такими вещами шутить не стоит.

Интернет рассказывает о способах разной степени законности уклониться от выплаты налогов. Но нарушать законы – не наш метод, поэтому наши эксперты рекомендуют вам ни в коем случае не покидать правовое поле, сохраняя чистую совесть и крепкий здоровый сон. И напоследок, уже традиционное – берегите себя, носите шапки платите налоги.

Декларацию 3-НДФЛ не примут без подробного расчета. Рассказываю, как инвестору сделать его правильно — Финансы на vc.ru

Привет, это Алексей Вашук из НДФЛ Гуру. Декларация начинается не с сайта налоговой, а со сбора бумажек и расчета налога, который нужно заплатить. Сегодня разберемся, как рассчитать все так, чтобы у налоговой не возникло вопросов.

В этой статье дали реальные скриншоты из деклараций, которые мы готовим для инвесторов. Чтобы разглядеть расчет поподробнее, просто кликните на него. И не стесняйтесь задавать вопросы в х .

Когда первый раз делаешь расчет самостоятельно

Как считать Ценные бумаги и облигации / ПФИ / Форекс / Дивиденды

Что учесть Валютная переоценка / Принцип FIFO / Общие расходы

В самом конце Итоговый расчет / Пояснительная записка

Декларацию за 2020 год нужно подать до 30 апреля 2021. Расчет занимает больше всего времени — советуем делать его заранее. Особенно это важно для активных инвесторов, которые много покупают и продают.

Согласно НК РФ нужно декларировать доходы от ценных бумаг, к которым относятся акции и облигации. Исключений и послаблений нет — есть только разница в том, как отражать это в декларации.

Доход от ценных бумаг и облигаций вы получаете только в тот момент, когда закрываете позицию — то есть продаете бумагу. Если вы работаете с российским брокером, то он отчитается о доходе за вас и спишет налоги с вашего счета. А если с иностранным, то все придется сделать самому.

Если вы работаете с иностранным брокером, делайте так.

Доход. Соберите все операции и переведите в рубли по курсу Центрального банка. Курс берите на день поступления средств. В доходы также включите купонный доход и накопленный купонный доход: он считается доходом от ценной бумаги, а не процентом, как указано у некоторых брокеров.

Расход. Соберите все расходы, которые связаны с покупкой этих бумаг, в том числе комиссии и услуги брокера. Переведите каждую операцию в рубли по курсу Центрального банка на дату совершения сделки.

Таблица Excel. Подробно распишите доходы и расходы по позиции — каждая продажа должна идти отдельно. Высчитайте результат по отдельной позиции, а внизу страницы укажите общий результат (он может быть как положительный, так и отрицательный) по всем акциям и облигациям.

Пример расчета для акций Rolls-Royce. К каждой операции дохода мы привязали соответствующие расходы, а внизу посчитали общий доход по операции. В самом низу указали общую прибыль по позиции

Код для декларации: 1530 для обращающихся на рынке ЦБ, 1531 — не обращающиеся.

ПФИ — производные финансовые инструменты. Они отличаются в зависимости от того, на какой актив заключен договор. Есть обращающиеся ПФИ, в основе которых лежат ценные бумаги и индексы. Также есть ПФИ с активом в виде товаров и валюты. Отдельная категория — не обращающиеся ПФИ, к ним относятся форвардные контракты, сделки IPO, операции CFD, свопы и т.д.

ПФИ стоит считать отдельно от акций и облигаций, ведь они относятся к срочному рынку. Но логика такая же: привяжите к каждой выручке соответствующие расходы и не забудьте перевести их в рубли по курсу, который был в день операции.

Пример расчета для опционов на акции и фьючерсы

Код для декларации: 1533 — не обращающиеся ПФИ, 1532 — ПФИ с активом в виде ценных бумаг и индексов, 1535 — ПФИ с активом в виде товаров и валюты.

Форекс — международный рынок по торговле валютой. Доход от Форекса учитывается в момент вывода денег со счета — не забудьте учесть деньги, которые вы клали. Если вы положили 10 000$, а выводите 18 000$, то с разницы в 8 000$ вам нужно заплатить налог в 13%.

В остальном расчет здесь тот же самые: соберите доходы и расходы вместе и не забудьте перевести все операции в рубли по актуальному курсу.

Форекс следует рассчитывать отдельно от акций или ПФИ — он относится к валютному рынку.

Пример расчета для операций с валютой

Код для декларации: Форекс можно учитывать как валюту по коду 2900, или как имущество по коду 1520.

Дивиденды по ценным бумагам иностранных компаний считаются зарубежным доходом, поэтому отчитываться по ним нужно самостоятельно, даже если вы торгуете через российского брокера.

Налог по таким дивидендам обычно удерживают за рубежом — размер зависит от страны, где зарегистрирована бумага. Это может быть 25% или 30%. Если налог уже удержали, доплачивать налоги в России не надо. Но о доходе все равно стоит отчитаться и включить дивиденды в декларацию. Обычно информация о том, какой налог был удержан, есть в отчете брокера.

Если дивиденды должны прийти от компании из США, стоит подписать форму W-8BEN — тогда с акций удержат 10% налога вместо обычных 30%. Так как налоговая ставка в РФ составляет 13%, то еще 3% вам нужно будет доплатить самостоятельно.

Дивиденды стоит считать на отдельном листе: внесите дивиденды из разных стран и укажите ставку налога для каждого из них.

С акций канадской компании Barrick Gold удерживается 15% налога. Дивиденды пришли на счет за вычетом 72,58 Р налога — доплачивать ничего не надо. А вот c акций Heinz мы заплатили только 10% налога — в России надо будет доплатить 3% или 16 Р

Код для декларации: для всех дивидендов используется код 1010.

Каждую операцию получения дохода нужно пересчитать по курсу ЦБ РФ по дате его получения. Для этого открываем сайт Центрального банка и начинаем переводить наши доходы в рубли по курсу, который был в день их получения.

То же самое нужно сделать с расходом — он был раньше, когда бумага покупалась, то есть курс был другой. Ну и не забудьте про комиссии — при покупке бумаг, при их оплате. Это тоже расход, который нужно учесть, чтобы посчитать финансовый результат — переведите его в рубли по актуальному курсу.

Убедитесь, что у нас есть все нужные данные: из каждой проданной акции нужно вычесть стоимость ее покупки — даже если покупали вы ее давно. Так что возможно придется использовать отчет не только 2020, но и других годов.

Чтобы не запутаться, добавьте колонки для валютной переоценки в свою таблицу.

Детальный расчет для акции BMW. Слева мы отразили доход от продажи акций: 23 июня 2020 продали 55 акций по цене 59,4 €. А справа показали расходы на покупку и комиссии — каждый из них перевели в рубли по актуальному курсу

Источник https://tlap.com/kak-uznat-sovetnik-ustarel/

Источник https://xn—-8sbebdgd0blkrk1oe.xn--p1ai/sovetniki-forex/obzor-sovetnika-forex-setka-trader.html

Источник https://www.eduklgd.ru/problema/deklarirovanie-dohodov-ot-binarnyh-optsionov.html

Источник