Объединённые Арабские Эмираты за последние годы превратились в один из крупнейших международных финансовых центров Ближнего Востока. Динамичное развитие банковской системы, приток иностранных инвестиций и активная торговля обуславливают необходимость жёсткого регулирования в сфере противодействия отмыванию доходов и финансированию терроризма (AML/CFT).
В условиях глобальной борьбы с теневыми потоками ОАЭ формируют комплексную правовую систему, которая учитывает международные стандарты и требования рабочей группы FATF (Financial Action Task Force).
Содержание
Ключевые нормативные акты
Базовым документом является Федеральный декрет-закон №20 от 2018 года, регулирующий меры по борьбе с отмыванием доходов и финансированием терроризма. Этот закон закрепил:
- обязанности финансовых учреждений и нефинансовых компаний по идентификации клиентов;
- необходимость внедрения систем внутреннего контроля и мониторинга транзакций;
- обязательность сообщения о подозрительных операциях в Центральный банк ОАЭ и его подразделение Financial Intelligence Unit (FIU).
В 2019–2021 годах приняты важные поправки, уточняющие перечень субъектов, обязанных соблюдать AML/CFT: сюда вошли не только банки, но и ювелиры, аудиторы, риелторы, поставщики корпоративных услуг.
Роль Центрального банка и надзорных органов
Контроль за исполнением антиотмывочных правил распределён между несколькими органами:
- Центральный банк ОАЭ — основной регулятор финансового сектора;
- Министерство экономики — курирует нефинансовый сектор и лицензирующих агентов;
- Securities and Commodities Authority — контролирует инвестиционные компании и биржевых игроков;
- Dubai Financial Services Authority (DFSA) и Abu Dhabi Global Market (ADGM) — регулируют свободные финансовые зоны.
Каждый орган имеет право требовать отчётность, проводить проверки и применять санкции за нарушения.
Международные стандарты и участие в FATF
ОАЭ активно взаимодействуют с международными структурами. В 2022 году страна находилась в так называемом «сером списке» FATF, что стало стимулом для усиления законодательства. В течение 2022–2024 годов были реализованы масштабные реформы:
- ужесточение требований по раскрытию информации о бенефициарах;
- внедрение электронных систем для отчётности;
- увеличение штрафов за несоблюдение процедур комплаенса.
В 2023 году был принят Федеральный декрет № 26, который унифицировал регулирование борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма для всех эмиратов. Документ ужесточил требования к проверке клиентов (KYC) и обязал финансовые учреждения использовать единую федеральную платформу отчетности goAML. Кроме того, в 2024 году вступили в силу поправки к коммерческому законодательству, требующие от компаний раскрывать конечных бенефициаров в реестре Ultimate Beneficial Ownership (UBO).
К началу 2024 года ОАЭ были исключены из «серого списка», подтвердив эффективность предпринятых мер.
Практическое значение для бизнеса
Для компаний, работающих в ОАЭ, выполнение AML/CFT-обязательств — это не формальность, а реальная часть корпоративной стратегии. Нарушения ведут к крупным штрафам, блокировке счетов и даже отзыву лицензии.
На практике это означает:
- компании должны проводить KYC (Know Your Customer) процедуры для всех клиентов и партнёров;
- внутри организации необходимо назначать ответственного за комплаенс;
- требуется регулярное обучение сотрудников антиотмывочным процедурам;
- транзакции должны мониториться с использованием автоматизированных систем.
Особенности применения законов в свободных зонах
ОАЭ включают ряд свободных экономических зон с собственными регуляторами. Здесь действует единая федеральная рамка AML/CFT, но каждое агентство имеет право устанавливать дополнительные правила. Например, DFSA требует от участников финансового рынка детальных процедур due diligence, а ADGM ориентируется на британскую модель финансового регулирования.
Таким образом, инвесторам и предпринимателям важно учитывать не только федеральные законы, но и локальные нормы в конкретной зоне.
Вывод
Антиотмывочные законы в эмиратах развиваются стремительно, что делает юрисдикцию более прозрачной и предсказуемой для международных инвесторов. Для бизнеса это одновременно и новые обязанности, и возможности: компании, соблюдающие стандарты AML/CFT, получают более высокий уровень доверия со стороны банков и партнёров.
В условиях постоянных изменений предпринимателям стоит уделять особое внимание комплаенс-практикам и при необходимости обращаться к профессиональным консультантам. Международная юридическая группа Amond & Smith Ltd, работающая на рынке юридических услуг с 2002 года, помогает бизнесу встраивать эффективные AML/CFT-процедуры и соответствовать международным требованиям.
